RTS AMLA groepsbeleid: de definitieve versie van oktober 2026

Belangrijkste punten

• 1AMLA diende op 1 oktober 2026 de definitieve versie in van haar RTS over groepsbeleid en derde landen (artikelen 16(4) en 17(3) van de AMLR), na een openbare raadpleging van 16 april tot 15 juni 2026.
• 2De tekst voegt beide mandaten bewust samen in één instrument: AMLA beschouwt ze als onlosmakelijk verbonden en wil groepen een versnipperd kader besparen.
• 3Belangrijke nieuwigheid voor de niet-financiële sector: netwerken, samenwerkingsverbanden en franchises zonder kapitaalband, maar met gemeenschappelijk management of een gemeenschappelijke compliancecontrole, vallen voortaan binnen het toepassingsgebied, met een mogelijke afwijking onder vijf voorwaarden.
• 4Voor dochterondernemingen in derde landen beschrijft het RTS een procedure in drie stappen: de toezichthouder informeren, de toestemming van de cliënt zoeken, en vervolgens proportionele compenserende maatregelen toepassen, tot en met stopzetting van de activiteiten als het risico aanhoudt.
• 5De tekst blijft een ontwerp zolang de Europese Commissie hem niet heeft aangenomen en gepubliceerd in het Publicatieblad van de EU; het RTS bepaalt bovendien zijn eigen toepassingsdatum, los van de algemene datum van 10 juli 2027 van de AMLR.

Op 1 oktober 2026 maakte AMLA een einde aan maanden wachten door de definitieve versie van haar RTS over groepsbeleid in te dienen bij de Europese Commissie, de technische standaard die de artikelen 16 en 17 van de AMLR-verordening (EU) 2024/1624 verder uitwerkt. Ons artikel van juni over het groepsbeleid AML onder de AMLR kondigde deze indiening aan tegen eind september; ze kwam er uiteindelijk met enkele dagen vertraging, maar met een veel preciezere inhoud dan het ontwerp dat in het voorjaar in raadpleging werd gebracht.

Voor Belgische financiële groepen, netwerken van boekhoudkantoren, geassocieerde notarissen en verzekeringsgroepen die op Europese schaal opereren, is deze tekst niet langer een werkhypothese: het is de basis waarop het groepskader moet worden gebouwd, volgens een tijdschema dat, zoals verderop blijkt, onafhankelijk kan lopen van 10 juli 2027, de algemene toepassingsdatum van de AMLR. Dit artikel beschrijft wat het definitieve RTS concreet oplegt, en wat er verandert ten opzichte van het kader dat veel groepen nog toepassen onder de gedelegeerde verordening (EU) 2019/758.

RTS AMLA groepsbeleid: wat AMLA heeft ingediend bij de Commissie

Het tijdschema van deze tekst illustreert de werkwijze van AMLA sinds haar vestiging in Frankfurt. Het ontwerp-RTS werd van 16 april tot 15 juni 2026 in openbare raadpleging gebracht; AMLA verwerkte vervolgens de opmerkingen van de nationale toezichthouders en de privésector, voor ze haar eindverslag, gedateerd 30 september 2026, publiceerde en de dag erna overmaakte aan de Commissie.

1. 1

   Openbare raadpleging

   16 april tot 15 juni 2026

   AMLA opent de raadpleging over het ontwerp-RTS dat zowel het groepsbeleid (art. 16) als de derde landen (art. 17) dekt, met input van nationale toezichthouders en onderworpen entiteiten.

2. 2

   Eindverslag van AMLA

   30 september 2026

   AMLA stelt de definitieve versie van het RTS vast vanuit haar hoofdzetel in Frankfurt en bereidt de overmaking aan de Europese Commissie voor.

3. 3

   Indiening bij de Commissie

   1 oktober 2026

   AMLA maakt het RTS over, samen met twee toelichtende factsheets (groepsbeleid en derde landen), naast twee andere reeksen RTS die dezelfde dag werden aangenomen (cliëntenonderzoek, vigilantiedrempels).

4. 4

   Aanname door de Commissie

   Nog te bepalen

   De Europese Commissie onderzoekt de tekst en kan hem aannemen als gedelegeerde verordening, in principe zonder inhoudelijke wijzigingen in dit stadium van de procedure.

5. 5

   Publicatie in het Publicatieblad

   Nog te bepalen

   Het RTS wordt juridisch definitief bij publicatie in het Publicatieblad van de Europese Unie; de bepalingen zijn pas vanaf dat moment afdwingbaar.

6. 6

   Toepassing van het RTS

   6 maanden na inwerkingtreding

   Artikel 20 van het ontwerp-RTS bepaalt zijn eigen toepassingsdatum: zes maanden na de inwerkingtreding, die op haar beurt twintig dagen na de publicatie in het Publicatieblad ingaat. Een tijdschema dat los staat van 10 juli 2027, behalve voor spelersmakelaars en professionele voetbalclubs, die tot 10 juli 2029 krijgen.

Zolang de Commissie de tekst niet heeft gepubliceerd in het Publicatieblad, blijft het RTS een definitief ontwerp, nog niet bindend. De inhoud is echter bedoeld om stabiel te blijven: AMLA heeft dit verslag opgebouwd op basis van de raadplegingsreacties, en de vertegenwoordigers van de Commissie grijpen in dit stadium van de procedure in principe eerder in op vorm dan op inhoud.

Belangrijk voor de planning: het ontwerp-RTS bepaalt in artikel 20 zelf zijn toepassingsdatum, los van het algemene tijdschema van de AMLR. De tekst is van toepassing zes maanden na de inwerkingtreding, die op haar beurt twintig dagen na publicatie in het Publicatieblad ingaat: afhankelijk van de datum van aanname door de Commissie kan dit moment vóór, rond of na 10 juli 2027 vallen. Enige voorziene uitzondering: spelersmakelaars en professionele voetbalclubs, bedoeld in artikel 3, punten 3, n) en o), van de AMLR, krijgen uitstel tot 10 juli 2029.

Een geharmoniseerde basis van groepsbeleid, procedures en controles

De kern van het RTS herneemt de verplichting die artikel 16 van de AMLR al oplegt: de in de Unie gevestigde moederonderneming moet een groepsbreed AML/CFT-kader opzetten en onderhouden, in verhouding tot de omvang, complexiteit en het risicoprofiel van de groep. Het RTS verduidelijkt wat dit kader in de praktijk moet omvatten, verder dan de algemene formulering van de verordening.

Wat het RTS oplegt aan het groepskader

• Governance en toezicht op compliance

  Duidelijk verdeelde verantwoordelijkheden en toezichtmechanismen op groepsniveau.

• Groepsrisicobeoordeling

  Een geconsolideerde risicokaart van witwassen en terrorismefinanciering, die alle entiteiten, activiteiten en jurisdicties dekt.

• AML/CFT-beleid en -procedures

  Consistent toegepast binnen alle onderworpen entiteiten van de groep, zonder ongerechtvaardigde lokale uitzondering.

• Dispositief voor informatie-uitwisseling

  Modaliteiten die de circulatie van informatie mogelijk maken die nodig is om risico's te identificeren en te beheren.

• Opleiding en rapportering

  Een opleidingsprogramma voor personeel en rapporteringskanalen die in alle entiteiten van de groep gelden.

• Behandeling van tekortkomingen

  Processen om compliancetekortkomingen te identificeren en binnen redelijke termijnen te corrigeren.

Deze lijst is geen revolutie voor de grote bankgroepen, die al vertrouwd zijn met deze oefening onder de gedelegeerde verordening (EU) 2019/758. Ze verandert echter wel het speelveld voor niet-financiële groepen, die tot nog toe geen enkele Europese tekst hadden die hun groepskader zo gedetailleerd structureerde.

Uitwisseling van informatie binnen de groep: wat het RTS toelaat en omkadert

Het RTS bevestigt dat entiteiten binnen eenzelfde groep de informatie moeten uitwisselen die nodig is om risico's van witwassen, terrorismefinanciering en sancties te identificeren, te beoordelen en te beheren. Het vermeldt expliciet cliënt- en uiteindelijkebegunstigdeninformatie, gegevens uit het cliëntenonderzoek, transactie-informatie en de resultaten van risicobeoordelingen.

De moederonderneming in de Unie identificeren wanneer de hoofdzetel buiten de EU ligt

Een praktisch element van het RTS betreft groepen met een hoofdzetel buiten de Unie, een situatie die vaak voorkomt bij Belgische dochterondernemingen van Amerikaanse, Britse of Zwitserse groepen. Wanneer twee of meer onderworpen entiteiten in de Unie zijn gevestigd, afhangen van eenzelfde hoofdzetel in een derde land, en onderling niet in een moeder-dochterrelatie staan, verplicht het RTS om een moederonderneming in de Unie aan te wijzen, verantwoordelijk voor de naleving van artikel 16 voor het volledige Europese toepassingsgebied.

De keuze van deze entiteit is geen loutere interne afspraak: het RTS somt de criteria op die de groep moet objectiveren, namelijk de geografische aanwezigheid in de Unie, het klantenbestand en het transactievolume, de bestuurs- en beslissingsbevoegdheden, de capaciteit om andere entiteiten van de groep te superviseren, en de beschikbare AML/CFT-middelen en -expertise. Eens aangewezen, moet de entiteit haar toezichthouder informeren, die haar effectieve capaciteit om deze rol te vervullen beoordeelt en kan eisen dat een andere entiteit wordt aangewezen.

Structuren naast groepen: de echte nieuwigheid voor Belgische netwerken

Dit is wellicht de belangrijkste bijdrage van de tekst voor de Belgische markt. AMLA omschrijft deze uitbreiding zelf als een "belangrijke ontwikkeling, in het bijzonder voor de niet-financiële sector, waar dergelijke regelingen gangbaar zijn". Heel wat Belgische boekhoudkantoren, geassocieerde notarissen, netwerken van vastgoedkantoren of verzekeringstussenpersonen functioneren als netwerk, samenwerkingsverband of franchise, zonder kapitaalband zoals bij een klassieke groep, maar met een gemeenschappelijk management of een gemeenschappelijke compliancecontrole. Het RTS brengt hen voortaan binnen het toepassingsgebied van de groepsverplichtingen.

Criterium	Klassieke groep (art. 16)	Geïntegreerd netwerk of franchise	Vrijgesteld netwerk of franchise
Band tussen de entiteiten	Kapitaalband (moeder-dochter)	Gemeenschappelijk management of compliancecontrole, zonder kapitaal	Idem, maar met toegestane afwijking
Aangewezen hoofd van de structuur	Moederonderneming van rechtswege	Verplicht: best geplaatste entiteit om te coördineren	Niet vereist onder voorwaarden
Gemeenschappelijk beleid en controles			Enkel minimumbasis
Dispositief voor informatie-uitwisseling
Verscherpt toezicht op het dispositief	Standaard	Standaard	Verplicht (voorwaarde voor de afwijking)

Concreet moet een structuur die binnen dit toepassingsgebied valt, een hoofd van de structuur in de Unie aanwijzen, namelijk de entiteit die het best geplaatst is om de meeste onderworpen entiteiten van de structuur te leiden, te coördineren of te superviseren, de groepsvereisten proportioneel toepassen op haar omvang en risico's, gemeenschappelijke dispositieven voor risicobeheer, beleid en controles onderhouden, en een passende informatie-uitwisseling invoeren.

Het RTS voorziet evenwel een uitweg: een toezichthouder kan een structuur toestaan geen hoofd aan te wijzen en niet het volledige groepskader toe te passen, als de volgende vijf cumulatieve voorwaarden vervuld zijn: het hoofd van de structuur is zelf geen onderworpen entiteit, of juridische obstakels verhinderen de identificatie ervan; de structuur onderhoudt gemeenschappelijke systemen voor het monitoren en classificeren van witwas-, terrorismefinancierings- en sanctierisico's; de onderworpen entiteiten passen een gemeenschappelijke minimumbasis van beleid en controles toe; aan de vereisten van informatie-uitwisseling is voldaan; en het geheel blijft onderworpen aan toezicht en maatregelen van de toezichthouder. Een coördinerende entiteit moet de afwijkingsaanvraag indienen bij de bevoegde toezichthouder.

Derde landen: de te volgen procedure wanneer lokale wetgeving de AMLR-naleving blokkeert

Het tweede luik van het RTS, aangenomen op grond van artikel 17(3) van de AMLR, geldt voor onderworpen entiteiten en moederondernemingen met bijkantoren of dochterondernemingen in derde landen, niet voor zuiver intra-Europese groepen. Het beschrijft de te volgen stappen wanneer de wet van een derde land de naleving van de AMLR of het groepsbeleid verhindert of beperkt, of het nu gaat om cliëntenonderzoek, informatie-uitwisseling binnen de groep, de overmaking van meldingen van verdachte transacties, informatie-uitwisseling met toezichthouders, of bewaring van documenten.

Bij een juridisch obstakel in een derde land

• De toezichthouder van het land van herkomst informeren

  Precies toelichten in welke mate de lokale wet de naleving van de AMLR of het groepskader beperkt.

• De toestemming van de cliënt zoeken

  Wanneer het lokale recht dit toelaat, om de belemmering voor informatie-uitwisseling of het vereiste cliëntenonderzoek weg te nemen.

• Proportionele compenserende maatregelen toepassen

  Onafhankelijk cliëntenonderzoek binnen de groep, verscherpte reviews, goedkeuring door de directie voor cliënten of verrichtingen met hoog risico, bijkomende informatie over de herkomst van de fondsen, verscherpte monitoring.

• Optreden als het risico aanhoudt

  De activiteit beperken, transacties weigeren, of zelfs de activiteiten in het betrokken derde land stopzetten.

• De toezichthouder informeren over de genomen maatregelen

  Verantwoorden waarom de gekozen maatregelen aangepast zijn aan de vastgestelde risico's.

Als de toezichthouder de maatregelen onvoldoende acht, beschikt hij over graduele hefbomen: het RTS laat hem toe een risicobeperkingsplan te eisen, en vervolgens corrigerende maatregelen binnen een bepaalde termijn. Blijven de tekortkomingen bestaan, dan kan hij, via verwijzing naar artikel 17(2) van de AMLR, het aangaan van nieuwe cliëntrelaties verbieden, occasionele transacties opschorten, bestaande relaties beperken of beëindigen, of de activiteiten in het betrokken derde land geheel of gedeeltelijk doen stopzetten.

Voor Belgische groepen is de onmiddellijke uitdaging niet de toepassingsdatum van de tekst, die nog afhangt van de aanname door de Commissie en de publicatie in het Publicatieblad. Het gaat om de inventarisatie: nagaan of uw organisatie een groep is in de klassieke zin, een structuur zonder kapitaalband die binnen het toepassingsgebied valt, of een uitgesloten regeling (gedeeld technisch platform, aanbreng van zaken, gemeenschappelijk merk zonder compliancecontrole). Deze kwalificatie bepaalt of u een hoofd van de structuur moet aanwijzen, een volledig groepskader moet uitbouwen, of moet documenteren waarom uw regeling buiten het toepassingsgebied valt.

Verder lezen

Voor een overzicht van de verplichtingen van artikel 16 vóór dit RTS, zie ons artikel over het groepsbeleid AML onder de AMLR. Over het tweede grote traject van technische standaarden van AMLA, raadpleeg de RTS AMLA over cliëntenonderzoek. Om deze tekst te plaatsen binnen het volledige tijdschema van de regelgevende transitie, zie het transitieplan AMLR 2027 in België.

De volledige tekst van het eindverslag en de toelichtende factsheets zijn beschikbaar op de website van AMLA, en de AMLR-verordening zelf is raadpleegbaar op EUR-Lex.

Veelgestelde vragen

Wat is het RTS AMLA over groepsbeleid en waarom wordt het bindend voor Belgische entiteiten?

Het RTS (Regulatory Technical Standard) over groepsbeleid werkt de artikelen 16(4) en 17(3) van de AMLR-verordening (EU) 2024/1624 verder uit: het bepaalt de minimuminhoud van het groepskader, de criteria om de moederonderneming in de Unie te identificeren en de maatregelen die gelden wanneer een dochteronderneming in een derde land de AMLR niet kan naleven. Zodra de Europese Commissie het heeft aangenomen en het in het Publicatieblad van de EU is gepubliceerd, is het rechtstreeks van toepassing in alle lidstaten, ook in België, zonder omzetting in nationaal recht.

Wanneer heeft AMLA de definitieve versie van het RTS over groepsbeleid en derde landen ingediend?

AMLA publiceerde haar eindverslag op 30 september 2026 en diende het op 1 oktober 2026 in bij de Europese Commissie, samen met twee andere reeksen RTS (cliëntenonderzoek en vigilantiedrempels). De openbare raadpleging over deze tekst liep van 16 april tot 15 juni 2026. De tekst blijft formeel een ontwerp zolang de Commissie het niet heeft aangenomen en gepubliceerd in het Publicatieblad.

Is het RTS van toepassing op netwerken en franchises zonder kapitaalband, zoals veel Belgische boekhoudkantoren of notarisassociaties?

Ja. AMLA omschrijft deze uitbreiding zelf als een belangrijke ontwikkeling, in het bijzonder voor de niet-financiële sector. Netwerken, samenwerkingsverbanden en franchises met een gemeenschappelijk management of een gemeenschappelijke compliancecontrole, zelfs zonder kapitaalband, moeten een hoofd van de structuur in de Unie aanwijzen en een gemeenschappelijke AML-basis toepassen, tenzij de toezichthouder een afwijking toestaat op basis van vijf cumulatieve voorwaarden.

Wat moet een Belgische groep doen als de wet van een derde land de uitwisseling van AML-informatie met een dochteronderneming verhindert?

De entiteit of de moederonderneming moet haar toezichthouder op de hoogte brengen en toelichten hoe de lokale wet de naleving van de AMLR beperkt, de toestemming van de cliënt vragen wanneer dit juridisch mogelijk is, en vervolgens compenserende maatregelen toepassen die in verhouding staan tot het risico (onafhankelijk cliëntenonderzoek, verscherpte controles, goedkeuring door de directie). Als het risico onvoldoende beheerst blijft, kan de toezichthouder de activiteiten in het betrokken derde land beperken of zelfs doen stopzetten.

Hoe wordt de moederonderneming in de Unie geïdentificeerd wanneer meerdere Belgische entiteiten afhangen van een hoofdzetel buiten de EU?

Wanneer een groep minstens twee onderworpen entiteiten telt die in de Unie zijn gevestigd en niet onderling in een moeder-dochterrelatie staan, verplicht het RTS om te bepalen welke entiteit het best geplaatst is om de activiteiten van de groep in de EU te superviseren, op basis van haar geografische aanwezigheid, haar klantenbestand, haar bestuursbevoegdheden en haar AML-expertise. De aangewezen entiteit moet haar toezichthouder op de hoogte brengen, die kan beslissen dat een andere entiteit die rol moet vervullen.

Is het RTS over groepsbeleid al van toepassing op Belgische entiteiten in 2026?

Nee. De tekst die op 1 oktober 2026 werd ingediend, blijft een ontwerp-RTS zolang de Europese Commissie het niet heeft aangenomen als gedelegeerde verordening en gepubliceerd in het Publicatieblad van de Europese Unie. Eens gepubliceerd, bepaalt artikel 20 van het RTS zijn eigen toepassingsdatum: zes maanden na de inwerkingtreding, die op haar beurt twintig dagen na de publicatie ingaat. Dit tijdschema staat los van de algemene toepassingsdatum van de AMLR, 10 juli 2027, behalve voor spelersmakelaars en professionele voetbalclubs, die tot 10 juli 2029 krijgen.