- Circulaire FSMA_2026_03 van februari 2026 formaliseert de jaarlijkse AML-vragenlijst van de FSMA voor verzekeringstussenpersonen, bank- en beleggingstussenpersonen en hypothecaire kredietverstrekkers in België.
- De vragenlijst omvat vijf rubrieken: Onderneming, Klanten, Transacties, Algemene risicobeoordeling en Procedures. De FSMA gebruikt de vragenlijst om voor elke entiteit onder haar toezicht een WG/TF-risicoprofiel op te stellen.
- Toegang verloopt via het FiMiS-platform (Financial Institutions and Markets Information System): elke entiteit moet twee personen aanwijzen die gemachtigd zijn de vragenlijst in te dienen.
- Niet-indiening van de vragenlijst ondanks FSMA-herinneringen stelt de entiteit bloot aan een gedeeltelijke schorsing of zelfs een doorhaling van haar inschrijving, zoals aangetoond door de beslissingen van 2024.
- Deze vragenlijst is afzonderlijk van de AML-vragenlijst van de NBB (circulaire NBB_2026_02, platform OneGate): de twee toezichthouders hanteren onafhankelijke instrumenten en kalenders voor afzonderlijke groepen van entiteiten.
Sinds de inwerkingtreding van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme beschikt de FSMA over een specifiek periodiek toezichtsinstrument: de jaarlijkse AML-vragenlijst van de FSMA. Weinig bekend buiten de sectoren die er rechtstreeks door worden geviseerd, is dit instrument nochtans centraal in de uitoefening van de permanente toezichtsbevoegdheden van de autoriteit. Circulaire FSMA_2026_03, gepubliceerd op 12 februari 2026, actualiseert de modaliteiten ervan voor het referentiejaar per 31 december 2025.
Dit artikel beschrijft wie betrokken is, wat de wettelijke grondslag is, welke gegevens worden verzameld en welke gevolgen niet-indiening heeft.
De entiteiten die de AML-vragenlijst van de FSMA moeten invullen
De periodieke AML-vragenlijst van de FSMA is niet gericht aan alle Belgische meldingsplichtige entiteiten. Ze richt zich tot de tussenpersonen en dienstverleners die de FSMA specifiek toeziet op hun dispositief voor de voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (WG/TF).
Drie categorieën entiteiten zijn betrokken:
- Erkende verzekeringstussenpersonen (verzekeringsagenten, verzekeringsbemiddelaars, onderagenten) die levensverzekeringsproducten distribueren, de voornaamste risicovector WG/TF in deze sector.
- Bank- en beleggingstussenpersonen die optreden als tussenpersoon bij de distributie van financiële producten.
- Hypothecaire kredietverstrekkers die onder het toezicht van de FSMA vallen voor hun hypothecaire kredietactiviteit.
Deze entiteiten ontvangen een uitnodiging van de FSMA via professioneel e-mailadres om toegang te krijgen tot de vragenlijst op het FiMiS-platform. De uitnodiging vormt het vertrekpunt van de indieningstermijn.
De wettelijke grondslag: artikelen 87 en 99 van de wet van 18 september 2017
De jaarlijkse AML-vragenlijst van de FSMA is gebaseerd op twee artikelen van de wet van 18 september 2017.
Artikel 99, paragraaf 2 verplicht de meldingsplichtige entiteiten die onder het toezicht van de FSMA staan om haar alle informatie te verstrekken die de autoriteit noodzakelijk acht voor de uitoefening van haar toezichtsopdracht. Het is op deze basis dat de FSMA de indiening van de vragenlijst vereist. Weigering of uitblijven van een antwoord vormt geen grijze zone: het gaat om een wettelijke tekortkoming die tot sancties kan leiden.
Artikel 87, paragraaf 1, derde lid verleent de FSMA de bevoegdheid om voor elke entiteit onder haar toezicht een WG/TF-risicoprofiel op te stellen. Deze profilering stuurt de toezichtsbeslissingen: intensiteit van de bureaucontroles, het opstarten van inspecties ter plaatse, het doelgericht uitvoeren van thematische bezoeken. De jaarlijkse vragenlijst is het voornaamste instrument voor deze profilering.
De vijf rubrieken van de FSMA-vragenlijst op FiMiS
De AML-vragenlijst van de FSMA is gestructureerd in vijf rubrieken. Elke rubriek beoordeelt een component van het WG/TF-dispositief van de meldingsplichtige entiteit.
| Criterium | Rubriek | Verzamelde gegevens | Verband met de wet 2017 |
|---|---|---|---|
| 1. Onderneming | AML-governance: aanwijzing AMLCO, comités, opleiding personeel, interne procedures | Art. 9 tot 11 (interne organisatie) | |
| 2. Klanten | Klantenportefeuille: verdeling per risicoprofiel, aantal hoog-risicoklanten, geïdentificeerde PEP's | Art. 19 tot 46 (waakzaamheid) | |
| 3. Transacties | Volume en aard van de bewaakte transacties, meldingen ingediend bij de CFI, afsluitingsgraad van de waarschuwingen | Art. 47 tot 54 (meldingsverplichtingen) | |
| 4. Risicobeoordeling | Globale risicoscore van de entiteit, beoordeling van de sectorale en geografische blootstelling | Art. 16 tot 18 (risicoanalyse) | |
| 5. Procedures | Documentatie van WG/TF-beleid en -procedures, interne controle, periodieke tests en audits | Art. 8 en 9 (intern beleid) |
De rubriek Klanten wordt door de FSMA het grondigst geanalyseerd. Een significante discrepantie tussen het aangegeven risicoprofiel en de sector van de tussenpersoon leidt systematisch tot een follow-up.
Het FiMiS-platform: toegang, termijnen en aanwijzingsverplichtingen
De FSMA maakt gebruik van het FiMiS-platform (Financial Institutions and Markets Information System) om de jaarlijkse AML-vragenlijst te verzamelen. Toegang is niet vrij: elke entiteit moet een machtigingsprocedure volgen.
Aanwijzing van de twee gemachtigde personen
DoorlopendElke meldingsplichtige entiteit moet de FSMA de identiteit meedelen van de twee personen die gemachtigd zijn de AML-vragenlijst in te dienen op FiMiS. Elke wijziging moet onverwijld worden meegedeeld. Dit is de enige geldige indieningsweg.
Publicatie van de circulaire en beschikbaarstelling van de vragenlijst
12 februari 2026Circulaire FSMA_2026_03 werd gepubliceerd en de vragenlijst voor het referentiejaar per 31 december 2025 werd beschikbaar gesteld op FiMiS. De betrokken entiteiten ontvingen een e-mailuitnodiging op het professionele adres dat bij de FSMA is geregistreerd.
Indiening van de ingevulde vragenlijst
Uiterlijk 12 maart 2026De vragenlijst moet worden afgesloten op FiMiS binnen de gestelde termijn. Een gedeeltelijk ingevulde maar niet afgesloten vragenlijst wordt niet als ingediend beschouwd. Het platform biedt contextuele helpinfo bij elke vraag.
FSMA-analyse en risicoprofilering
Weken daarnaDe FSMA analyseert de antwoorden, consolideert de sectorale gegevens en actualiseert het WG/TF-risicoprofiel van elke entiteit. Dit profiel stuurt de toezichtsbeslissingen voor de komende maanden.
Een vaak over het hoofd gezien punt: als het bij de FSMA geregistreerde e-mailadres verouderd is, kan de uitnodiging de betrokkenen niet bereiken. Regelmatig controleren of de bij de FSMA geregistreerde contactgegevens nog actueel zijn, is een elementaire voorzorgsmaatregel.
FSMA_2026_03 en de NBB-vragenlijst: twee onafhankelijke procedures
Entiteiten die uitsluitend door de FSMA worden gecontroleerd, zijn soms niet op de hoogte van de NBB-vragenlijst, en omgekeerd. Voor de zeldzame gevallen die onder beide autoriteiten vallen, is het belangrijk te begrijpen dat de twee oefeningen volledig onafhankelijk zijn.
| Criterium | Criterium | AML-vragenlijst FSMA | AML-vragenlijst NBB |
|---|---|---|---|
| Referentiecirculaire | FSMA_2026_03 (februari 2026) | NBB_2026_02 (februari 2026) | |
| Platform | FiMiS | OneGate | |
| Beoogde entiteiten | Verzekeringstussenpersonen, bank- en beleggingstussenpersonen, hypothecaire kredietverstrekkers | Kredietinstellingen, betalingsinstellingen, CASP's, fondsbeheerders | |
| Voornaamste rechtsgrond | Art. 99(2) wet 2017 | Art. 99(2) wet 2017 + NBB-sectorale circulaire | |
| Verband met AMLA-selectie | Nee (geen AMLA-bijlage) | Ja (bijlage 7 over geschiktheid voor direct AMLA-toezicht) |
Een entiteit die de twee instrumenten verward en haar FSMA-vragenlijst via OneGate probeert in te dienen, zou daarin niet slagen: de platforms zijn afgezonderd en de toegang is gekoppeld aan de identiteit van de gemachtigde persoon.
De gevolgen van niet-indiening: schorsingen en doorhalingen door de FSMA
De FSMA beschouwt niet-indiening van de vragenlijst niet als een louter administratieve onregelmatigheid. Ze gebruikt dit als een directe toezichtshefboom.
De gedeeltelijke schorsing is afgestemd op de activiteiten die het meest blootgesteld zijn aan het WG/TF-risico: de FSMA viseert in de eerste plaats de distributie van levensverzekeringen, een product dat kan worden gebruikt om gelden van illegale oorsprong te plaatsen. De gedeeltelijk geschorste tussenpersoon kan andere activiteiten blijven uitoefenen, maar verliest tijdelijk zijn mogelijkheid om dit type product te distribueren, wat een onmiddellijk commercieel verlies inhoudt.
6
Uitgesproken schorsingen
Verzekeringstussenpersonen gedeeltelijk geschorst in januari 2024 wegens niet-indiening van de AML-vragenlijst van de FSMA.
3
Doorhalingen van inschrijving
Verzekeringstussenpersonen doorgehaald wegens AML-tekortkomingen, met name wegens niet-indiening van de vragenlijst.
Art. 102
Rechtsgrond van de sancties
Paragraaf 1, 2°, van de wet van 18 september 2017: grondslag voor het schorsings- en doorhalingsbevoegdheid van de FSMA.
De schorsings- en doorhalingsbeslissingen worden gepubliceerd op de website van de FSMA, overeenkomstig artikel 88 van de wet van 18 september 2017. Dit beleid inzake publicatie van AML-beslissingen vormt op zichzelf een alarmsignaal voor de markt.
U voorbereiden op de volgende vragenlijst: controlelijst
De AML-vragenlijst van de FSMA heeft betrekking op jaarlijkse gegevens en kan retroactieve verificaties vereisen. De indiening op het laatste moment voorbereiden stelt de entiteit bloot aan fouten of inconsistenties in de antwoorden. De onderstaande stappen helpen dit risico te beperken.
Voor u uw AML-vragenlijst van de FSMA indient op FiMiS
Verifieer dat de twee personen die gemachtigd zijn de vragenlijst in te dienen nog steeds in dienst zijn en dat hun bij de FSMA geregistreerde contactgegevens actueel zijn.
Consolideer de klantenstatistieken: aantal actieve klanten, verdeling per risicoprofiel (laag, matig, hoog), aantal geïdentificeerde politiek prominente personen (PEP's).
Stel de transactiegegevens samen: volume en aard van de bewaakte verrichtingen, door het bewakingssysteem gegenereerde waarschuwingen, afsluitingsgraad en meldingen ingediend bij de CFI.
Verifieer het bestaan en de actualisering van het interne WG/TF-beleid en de interne procedures: risicoanalyse, klantenonderzoek, opleiding van personeel.
Zorg ervoor dat de aanwijzing van de AMLCO gedocumenteerd is en dat de AML-opleidingen van het personeel zijn bijgehouden met de data en het aantal deelnemers.
Raadpleeg de contextuele helpinfo op FiMiS bij elke vraag alvorens gegevens in te voeren, om interpretatiefouten te vermijden.
Sluit de vragenlijst in FiMiS af voor de uiterste termijn: een niet-afgesloten vragenlijst, ook al is ze gedeeltelijk ingevuld, wordt door de FSMA niet als ingediend beschouwd.
Tussenpersonen die een meer gestructureerd dispositief wensen op te zetten om dit type oefening voor te bereiden, kunnen gebruik maken van een specifieke AML-software waarmee klantgegevens, waarschuwingen en CFI-meldingen kunnen worden gecentraliseerd.
Richting 2027: hoe de AMLR-verordening de FSMA-vragenlijst zal beïnvloeden
De AMLR-verordening (verordening (EU) 2024/1624), die van toepassing is vanaf 10 juli 2027, zal de waakzaamheids- en governanceverplichtingen WG/TF op Europees niveau harmoniseren. Voor verzekeringstussenpersonen en andere entiteiten onder het toezicht van de FSMA zal dit leiden tot aanpassingen in de structuur van de jaarlijkse vragenlijst zelf.
Twee ontwikkelingen zijn te verwachten. Enerzijds zullen de rubrieken betreffende de risicobeoordeling worden afgestemd op de geharmoniseerde methodologie van de AMLA (Europese autoriteit ter bestrijding van het witwassen van geld), waardoor gemeenschappelijke criteria voor alle EU-toezichthouders worden ingevoerd. Anderzijds zullen de governanceverplichtingen (aanwijzing van de AMLCO, opleidingsprogramma, tests van het dispositief) in de AMLR worden gecodificeerd met rechtstreeks toepasselijke minimumvereisten, waardoor sommige momenteel discretionaire antwoorden mogelijk verplicht worden.
Tussenpersonen die hun AML-dispositief vóór 2027 hebben gestructureerd, zullen beter gepositioneerd zijn om te antwoorden op een versterkte vragenlijst, maar ook om een continue conformiteit aan te tonen bij de FSMA-inspecties die daaruit zullen voortvloeien. Voor een overzicht van het AML-governancedispositief in België, met name de rol van de AMLCO, is het nuttig te verwijzen naar de desbetreffende gids.
Verder lezen
- AML-vragenlijst NBB 2026: circulaire NBB_2026_02 en AMLA-voorbereiding
- AML-verplichtingen voor verzekeringstussenpersonen in België: operationele gids
- Publicatie van AML-beslissingen door de FSMA en de NBB: draagwijdte en implicaties
Veelgestelde vragen
Wat is de wettelijke grondslag van de AML-vragenlijst van de FSMA?
Artikel 99, paragraaf 2, van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme verplicht de meldingsplichtige entiteiten die onder toezicht van de FSMA staan om haar alle informatie te verstrekken die noodzakelijk is voor haar toezichtsopdracht. Artikel 87, paragraaf 1, derde lid, van dezelfde wet machtigt de FSMA om voor elke entiteit onder haar toezicht een WG/TF-risicoprofiel op te stellen op basis van de verzamelde gegevens.
Wie moet de AML-vragenlijst van de FSMA invullen?
Erkende verzekeringstussenpersonen (verzekeringsagenten, verzekeringsbemiddelaars, onderagenten), bank- en beleggingstussenpersonen, alsook hypothecaire kredietverstrekkers die onder de wet van 18 september 2017 vallen en waarop de FSMA het AML-toezicht uitoefent. Deze entiteiten ontvangen een e-mailuitnodiging van de FSMA om de vragenlijst in te vullen via FiMiS.
Wat is de termijn om de vragenlijst op FiMiS in te dienen?
Voor circulaire FSMA_2026_03 (vragenlijst met referentiedatum 31 december 2025) was de vragenlijst beschikbaar op FiMiS vanaf 12 februari 2026 en moest ze uiterlijk op 12 maart 2026 worden ingediend. Elk jaarprogramma is het voorwerp van een nieuwe circulaire die de beschikbaarheidsdatum en de sluitingstermijn preciseert.
Wat gebeurt er als een entiteit de AML-vragenlijst van de FSMA niet indient?
De FSMA kan een gedeeltelijke schorsing van de inschrijving uitspreken op basis van artikel 102, paragraaf 1, 2°, van de AML-wet, als reactie op niet-naleving van de verplichting die is opgelegd door artikel 99, paragraaf 2. De schorsing kan betrekking hebben op bepaalde activiteiten, zoals de distributie van levensverzekeringsproducten. Bij aanhoudende niet-naleving kan de FSMA overgaan tot doorhaling van de inschrijving. In januari 2024 heeft de FSMA de inschrijving van 6 verzekeringstussenpersonen gedeeltelijk geschorst wegens niet-indiening van de vragenlijst ondanks herhaalde herinneringen.
Verschilt de AML-vragenlijst van de FSMA van die van de NBB?
Ja, de twee vragenlijsten zijn afzonderlijk. De FSMA-vragenlijst (circulaire FSMA_2026_03, via het FiMiS-platform) betreft de entiteiten die de FSMA toeziet op hun WG/TF-dispositief: verzekeringstussenpersonen, bank- en beleggingstussenpersonen, hypothecaire kredietverstrekkers. De NBB-vragenlijst (circulaire NBB_2026_02, via OneGate) richt zich tot kredietinstellingen, betalingsinstellingen en andere financiële entiteiten onder NBB-toezicht. De twee procedures zijn onafhankelijk en richten zich tot afzonderlijke groepen van entiteiten.
Verwante artikelen
De-risking bancaire en Belgique : limites légales, circulaire BNB et recours des entités exclues
De-risking bancaire en Belgique : définition, secteurs touchés, limites fixées par la circulaire BNB NBB_2022_03 et opinion EBA 2022, et recours pour les entités dont l'accès est refusé.
Financement de la prolifération : ce que l'AMLR change vraiment pour les entités belges
Le droit belge couvre le financement de la prolifération depuis 2017. Ce que l'AMLR ajoute en 2027 : le risque de contournement des sanctions ciblées inscrit dans l'évaluation globale.
Lignes directrices AMLA sur les facteurs de risque (article 20 AMLR) : ce que les entités belges doivent intégrer
Lignes directrices AMLA art. 20(3) AMLR : le délai du 10 juillet 2026 est dépassé et la consultation planifiée au T3 2026 n'a pas été ouverte. Ce que les entités belges peuvent préparer sans attendre.