AML-verplichtingen van kredietgevers en kredietbemiddelaars in België: FSMA en AMLR 2027

Belangrijkste punten

• 1Belgische kredietgevers in hypothecair krediet en consumentenkrediet zijn volwaardige onderworpen entiteiten (art. 5, § 1, 20°, van de wet van 18 september 2017): dezelfde verplichtingen inzake waakzaamheid, melding aan de CFI en bewaring als kredietinstellingen.
• 2De kredietgever moet twee afzonderlijke personen aanwijzen: een hoge functionaris die verantwoordelijk is voor de bestrijding van het witwassen van geld, en een AMLCO die voldoet aan strikte criteria van professionele betrouwbaarheid en deskundigheid, en moet jaarlijks een activiteitenverslag indienen bij de FSMA.
• 3Kredietbemiddelaars (makelaars, verbonden agenten, subagenten, nevenagenten) vallen onder een afzonderlijk inschrijvingsregime op grond van boek VII van het Wetboek van economisch recht, met reële waakzaamheidsverplichtingen maar een lichtere interne organisatie dan een kredietgever.
• 4De FSMA houdt toezicht op de AML-verplichtingen van kredietgevers en bemiddelaars, behalve wanneer de kredietgever, uit hoofde van een ander statuut, reeds onder het prudentieel toezicht van de NBB valt (kredietinstelling, verzekeringsonderneming, betalingsinstelling).
• 5De AMLR (verordening (EU) 2024/1624), van toepassing vanaf 10 juli 2027, zal de waakzaamheidsverplichtingen van de financiële sector op Europees niveau harmoniseren en zou het statuut van kredietbemiddelaars moeten verduidelijken.

In België moet elke kredietgever in hypothecair krediet of consumentenkrediet een vergunning van de FSMA verkrijgen voordat hij zijn activiteit start, en elke kredietbemiddelaar een inschrijving (een regeling die van kracht is sinds 1 november 2015). Dit administratieve detail verbergt een ruimere realiteit: de AML-verplichtingen van kredietgevers en kredietbemiddelaars in België komen niet neer op een loutere toegangsformaliteit tot de markt. De kredietgever is een volwaardige onderworpen entiteit onder de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (hierna de "wet WG/FT"), met even zware verplichtingen als een kredietinstelling. De kredietbemiddelaar valt dan weer onder een afzonderlijke, vaak verkeerd begrepen regeling, die geenszins vrijstelling van cliëntwaakzaamheid inhoudt. Deze gids beschrijft beide regimes, hun kantelpunten en wat de AMLR vanaf 2027 zal veranderen.

Twee afzonderlijke regimes onder de wet WG/FT

De sector van het hypothecair en consumentenkrediet telt twee categorieën van actoren met een verschillend juridisch statuut, en dus met verschillende AML-verplichtingen.

Criterium	Criterium	Kredietgever	Kredietbemiddelaar
Toegang tot de markt	Vergunning FSMA	Inschrijving FSMA
Wettelijke AML-grondslag	Art. 5, § 1, 20° wet WG/FT: volwaardige onderworpen entiteit	Waakzaamheidsverplichtingen onder het inschrijvingsregime van boek VII WER
Aangewezen personen	Hoge functionaris + AMLCO	Eén persoon verantwoordelijk voor AML-coördinatie
Jaarverslag aan de FSMA
Geformaliseerde globale risicobeoordeling		Niet systematisch
Melding van vermoedens aan de CFI

Dit onderscheid is geen technisch detail: het bepaalt rechtstreeks de omvang van het te implementeren compliancedispositief, en een onderneming die beide statuten door elkaar haalt, riskeert haar interne organisatie te onderdimensioneren.

Kredietgevers, volwaardige onderworpen entiteiten

Wie wordt beoogd door artikel 5, § 1, 20°, van de wet WG/FT?

Artikel 5, § 1, 20°, van de wet WG/FT beoogt de kredietgevers in de zin van artikel I.9, 34°, van het Wetboek van economisch recht (WER), gevestigd in België, die een activiteit van consumentenkrediet of hypothecair krediet uitoefenen zoals bedoeld in boek VII, titel 4, hoofdstukken 1 en 2, van hetzelfde Wetboek. De in België gevestigde bijkantoren van kredietgevers gevestigd in een andere lidstaat van de Europese Economische Ruimte zijn eveneens onderworpen. De FSMA maakt in haar openbaar register zelf een onderscheid tussen sociale kredietgevers en "andere kredietgevers", een indeling die verschijnt in de kolom "Type" van de lijst van erkende kredietgevers.

Twee aangewezen personen, twee afzonderlijke functies

De kredietgever moet binnen zijn organisatie twee personen aanwijzen:

1. Een hoge functionaris, verantwoordelijk voor de bestrijding van het witwassen van geld, gekozen uit de leden van het wettelijk bestuursorgaan of, in voorkomend geval, van de effectieve leiding;
2. Een AMLCO (AML Compliance Officer), verantwoordelijk voor de operationele uitvoering van het dispositief, die moet beschikken over professionele betrouwbaarheid en deskundigheid, kennis van de AML-regelgeving, beschikbaarheid, en een hiërarchisch niveau en bevoegdheden die volstaan om deze functie effectief, onafhankelijk en autonoom uit te oefenen.

Gelet op de omvang van de onderneming kan de hoge functionaris beide functies combineren, op voorwaarde dat hij ook aan de specifieke criteria voor de AMLCO voldoet. De kredietgever moet deze twee personen met naam vermelden in zijn vergunningsdossier. De FSMA licht deze vereisten toe in haar veelgestelde vragen over kredietgevers.

Taken van de AMLCO bij een kredietgever, volgens de FSMA

• Uitvoering van de globale risicobeoordeling

  De risico's van witwassen en terrorismefinanciering die eigen zijn aan de kredietactiviteit identificeren en beoordelen.

• Uitvoering van het interne beleid en de procedures

  De risicobeoordeling vertalen naar concrete interne controlemaatregelen.

• Analyse van atypische verrichtingen

  Elke analyse van een ongebruikelijke verrichting schriftelijk documenteren.

• Indienen van meldingen van vermoedens bij de CFI

  Via het platform goAML, zonder de betrokken cliënt hierover te informeren.

• Opleiding en sensibilisering van het personeel

  Met inbegrip van, in voorkomend geval, de agenten en distributeurs van de kredietgever.

• Jaarlijks activiteitenverslag

  Ten minste eenmaal per jaar ingediend bij de FSMA.

De risicogebaseerde benadering, een proces in vier stappen

De FSMA structureert de uitvoering van de risicogebaseerde benadering die van een kredietgever wordt geëist in vier opeenvolgende stappen, van de globale beoordeling tot de individuele waakzaamheidsmaatregel.

1. 1

   Globale risicobeoordeling

   Identificatie en beoordeling van de risico's waaraan de kredietgever is blootgesteld door zijn activiteit, en bepaling van de risicocategorieën die op de volledige portefeuille worden toegepast.

2. 2

   Organisatorisch kader

   Bepaling van het beleid, de procedures en de interne controlemaatregelen om de in de vorige stap geïdentificeerde risico's te beheren en te beperken.

3. 3

   Individuele beoordeling van de cliënt

   Voor elke cliënt, voorafgaand aan het aangaan van de zakelijke relatie, identificatie en beoordeling van het risico dat eigen is aan de cliënt en aan de beoogde kredietverrichting.

4. 4

   Waakzaamheidsmaatregelen

   Toepassing van waakzaamheidsmaatregelen afgestemd op de risicocategorie van de cliënt, van vereenvoudigde tot verscherpte waakzaamheid.

Voor een volledige methodologie voor de uitvoering van het waakzaamheidsdispositief beschrijft onze gids over de méthodologie KYC et due diligence en Belgique elk van deze stappen.

Kredietbemiddelaars: lichtere inschrijving, geen vrijstelling van waakzaamheid

Vier categorieën, één FSMA-register

Het Wetboek van economisch recht onderscheidt vier soorten kredietbemiddelaars, ingeschreven bij de FSMA volgens voorwaarden die eigen zijn aan elk statuut: de kredietmakelaar (onafhankelijk, niet verbonden aan een bepaalde kredietgever), de verbonden agent (verbonden aan een of meer kredietgevers), de subagent in hypothecair krediet, en de nevenagent in consumentenkrediet. Een koninklijk besluit van 29 oktober 2015 voert titel 4, hoofdstuk 4, van boek VII van het Wetboek van economisch recht uit en regelt de voorwaarden voor deze inschrijving.

Wat de antiwitwaswaakzaamheid van de bemiddelaar vereist

In tegenstelling tot de kredietgever wordt de kredietbemiddelaar niet met naam aangeduid in artikel 5, § 1, van de wet WG/FT. Dit ontslaat hem niet van verplichtingen: volgens de FSMA moet de bemiddelaar zijn cliënten identificeren, hun identiteit verifiëren, bijzondere waakzaamheid aan de dag leggen vóór en na het sluiten van de kredietovereenkomst, en actief samenwerken met de CFI wanneer hij weet of vermoedt dat een verrichting verband houdt met het witwassen van geld of de financiering van terrorisme. Op organisatorisch vlak moet hij interne procedures opstellen en, binnen de onderneming, een persoon verantwoordelijk voor de coördinatie aanwijzen van de permanente naleving van de antiwitwaswetgeving, die ook belast is met de regelmatige opleiding van het personeel.

Voor de eigenlijke meldingsprocedure legt de CFI een melding via het platform goAML op, en niet via enig ander kanaal: onze gids over de déclaration de soupçon à la CTIF beschrijft de termijnen en de praktische modaliteiten die van toepassing zijn op elke onderworpen entiteit, kredietgever of bemiddelaar.

Toezicht: de FSMA, behalve een uitzondering ten gunste van de NBB

Het Belgische zogenaamde "twin peaks"-toezichtsmodel is ook van toepassing op de kredietsector. De FSMA houdt in beginsel toezicht op de AML-verplichtingen van kredietgevers en kredietbemiddelaars. Maar wanneer een kredietgever reeds, uit hoofde van een ander statuut, onder het prudentieel toezicht van de Nationale Bank van België valt (typisch het geval bij een kredietinstelling die ook hypothecair krediet verdeelt, of een verzekeringsonderneming die consumentenkrediet aanbiedt), is het de NBB, en niet de FSMA, die toeziet op de naleving van zijn AML-verplichtingen. Eenzelfde actor kan zo onder twee verschillende toezichthouders vallen, afhankelijk van de aard van elk van zijn activiteiten.

Voor kredietgevers die reeds door de NBB worden gesuperviseerd uit hoofde van hun hoofdstatuut, beschrijft ons artikel over de obligations AML des établissements de crédit en Belgique het volledige prudentiële dispositief dat van toepassing is.

Sancties en vooruitzicht AMLR 2027

De wet WG/FT (artikelen 132 tot 136) voorziet in administratieve geldboetes tot 5.000.000 euro of, indien dat bedrag hoger is, 10 % van de jaarlijkse netto-omzet voor rechtspersonen, samen met een naamsvermelding bij de bekendmaking van de beslissing. Ook de verantwoordelijke hoge functionaris en de aangewezen AMLCO kunnen persoonlijk het voorwerp uitmaken van individuele sancties die losstaan van die welke aan de onderneming worden opgelegd.

De AMLR (verordening (EU) 2024/1624), van toepassing vanaf 10 juli 2027, zal op Europees niveau de waakzaamheidsverplichtingen, de risicofactoren en de modaliteiten van doorlopende monitoring voor de gehele financiële sector harmoniseren. Aangezien de verordening rechtstreeks van toepassing is, zonder omzetting in nationaal recht, zou ze de vandaag tussen lidstaten uiteenlopende praktijken moeten uniformiseren, en het statuut van kredietbemiddelaars binnen het landschap van onderworpen entiteiten moeten verduidelijken.

Zelfevaluatie AML: kredietgevers en kredietbemiddelaars

• Statuut verduidelijkt

  Nagaan of de entiteit een erkende kredietgever (volwaardige onderworpen entiteit) of een ingeschreven bemiddelaar is.

• Toezichthouder geïdentificeerd

  Nagaan of de AML-verplichtingen onder de FSMA of onder de NBB vallen uit hoofde van een ander prudentieel statuut.

• Aangewezen personen up-to-date

  Hoge functionaris en AMLCO benoemd en opgegeven in het vergunningsdossier (kredietgevers).

• Globale risicobeoordeling gedocumenteerd

  Geformaliseerd en geactualiseerd, met de risicocategorieën die eigen zijn aan de kredietportefeuille.

• Procedures voor individuele waakzaamheid ingevoerd

  Toegepast vóór elk aangaan van een zakelijke relatie, ongeacht het distributiekanaal.

• Beleid inzake bevriezing van tegoeden geverifieerd

  Behandeld als een resultaatsverbintenis, onafhankelijk van het risicoprofiel van de cliënt.

• Jaarverslag FSMA voorbereid

  Van toepassing op kredietgevers; ruim vóór de deadline te anticiperen.

Verder lezen

• Obligations AML des entités assujetties en Belgique : panorama réglementaire 2026-2027: het algemene kader dat van toepassing is op alle onderworpen entiteiten
• Méthodologie KYC et due diligence en Belgique: het operationele framework van de risicogebaseerde benadering
• Obligations AML des établissements de crédit en Belgique: het NBB-prudentiële regime dat van toepassing is op banken die ook krediet verdelen
• Déclaration de soupçon à la CTIF: procedure, goAML en termijnen die van toepassing zijn op elke onderworpen entiteit

Veelgestelde vragen

Wie is een kredietgever die onderworpen is aan de wet WG/FT in België?

Artikel 5, § 1, 20°, van de wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme beoogt de kredietgevers in de zin van artikel I.9, 34°, van het Wetboek van economisch recht, gevestigd in België, die een activiteit van consumentenkrediet of hypothecair krediet uitoefenen zoals bedoeld in boek VII, titel 4, hoofdstukken 1 en 2, van hetzelfde Wetboek. De in België gevestigde bijkantoren van kredietgevers gevestigd in een andere lidstaat van de Europese Economische Ruimte zijn eveneens onderworpen.

Wat is het verschil tussen de AML-verplichtingen van een kredietgever en die van een kredietbemiddelaar?

De kredietgever is een volwaardige onderworpen entiteit: hij moet een hoge functionaris aanwijzen die verantwoordelijk is voor de bestrijding van het witwassen van geld, en een AMLCO die voldoet aan strikte voorwaarden van professionele betrouwbaarheid en deskundigheid, en moet jaarlijks verslag uitbrengen aan de FSMA. De kredietbemiddelaar (makelaar, verbonden agent, subagent of nevenagent) valt onder een lichter inschrijvingsregime: hij moet slechts één persoon aanwijzen die verantwoordelijk is voor de coördinatie van de antiwitwaswaakzaamheid en zijn personeel opleiden, zonder een jaarlijkse rapportageverplichting die gelijkwaardig is aan die van de kredietgever.

Houdt de FSMA systematisch toezicht op de AML-verplichtingen van kredietgevers en kredietbemiddelaars?

In beginsel wel, maar met een belangrijke uitzondering: wanneer een kredietgever, uit hoofde van een ander statuut, reeds onder het prudentieel toezicht van de Nationale Bank van België (NBB) valt, bijvoorbeeld een kredietinstelling, een verzekeringsonderneming of een betalingsinstelling die ook hypothecair krediet of consumentenkrediet aanbiedt, is het de NBB, en niet de FSMA, die toeziet op de naleving van zijn AML-verplichtingen.

Moet een kredietgever een AMLCO aanwijzen die verschilt van de hoge functionaris?

De wet verplicht tot de aanwijzing van twee functies: een hoge functionaris die verantwoordelijk is voor de bestrijding van het witwassen van geld, gekozen uit de leden van het wettelijk bestuursorgaan of van de effectieve leiding, en een AMLCO die belast is met de operationele uitvoering van het dispositief. Gelet op de omvang van de onderneming kan de hoge functionaris ook de functie van AMLCO uitoefenen, op voorwaarde dat hij voldoet aan de specifieke deskundigheids- en beschikbaarheidscriteria die voor deze tweede functie vereist zijn.

Welke sancties riskeert een kredietgever of kredietbemiddelaar bij een AML-tekortkoming?

De wet van 18 september 2017 (artikelen 132 tot 136) voorziet in administratieve geldboetes tot 5.000.000 euro of, indien dat bedrag hoger is, 10 % van de jaarlijkse netto-omzet voor rechtspersonen, samen met een naamsvermelding bij de bekendmaking van de beslissing. Ook de verantwoordelijke leidinggevende en de aangewezen AMLCO kunnen persoonlijk het voorwerp uitmaken van individuele sancties.

Wat verandert de AMLR (verordening (EU) 2024/1624) voor Belgische kredietgevers en kredietbemiddelaars?

De AMLR, van toepassing vanaf 10 juli 2027, harmoniseert op Europees niveau de verplichtingen inzake cliëntenonderzoek, de risicofactoren en de modaliteiten van doorlopende monitoring voor alle entiteiten van de financiële sector, met inbegrip van de kredietgevers. De verordening zal rechtstreeks van toepassing zijn, zonder omzetting in nationaal recht, wat een aantal huidige onzekerheden over het statuut van kredietbemiddelaars zou moeten verduidelijken.