Instellingen voor elektronisch geld in België: AML-verplichtingen en NBB-toezicht

Belangrijkste punten

• 1Instellingen voor elektronisch geld (IEG's) zijn volwaardige onderworpen entiteiten onder de wet van 18 september 2017, met dezelfde verplichtingen inzake cliëntenonderzoek, permanente monitoring en meldingsplicht aan de CFI als een kredietinstelling.
• 2Het statuut van IEG wordt geregeld door de wet van 11 maart 2018 betreffende het statuut van en het toezicht op de betalingsinstellingen en de instellingen voor elektronisch geld, die richtlijn 2009/110/EG (EMD2) omzet en het volledige vergunningsregime onderscheidt van het verlichte regime voor uitgevers met beperkte activiteiten.
• 3Het verlichte regime ontheft van bepaalde prudentiële vereisten en kapitaalvereisten, maar ontheft van geen enkele AML-verplichting: een IEG met beperkte activiteiten blijft gehouden tot identificatie, cliëntenonderzoek en meldingsplicht.
• 4Elektronisch geld draagt specifieke risicofactoren, zoals de gedeeltelijke anonimiteit van prepaid-instrumenten, uitgifte op afstand, netwerken van agenten en distributeurs, en terugbetaling in contanten, die op dit bedrijfsmodel afgestemde cliëntenonderzoeksregels vereisen, verschillend van die van een klassieke betalingsinstelling.
• 5De Nationale Bank van België (NBB) houdt toezicht op Belgische IEG's voor de naleving van hun AML-verplichtingen; de AMLR, van toepassing vanaf 10 juli 2027, zal de risicofactoren harmoniseren en de vrijstellingsregimes voor lage bedragen strenger omkaderen.

Een online oplaadbare prepaidkaart, een elektronische portemonnee gekoppeld aan een mobiele app, een gedematerialiseerde cadeaubon die bij meerdere handelaars bruikbaar is: allen vallen in België onder het statuut van instelling voor elektronisch geld (IEG). Dit statuut is te onderscheiden van dat van een betalingsinstelling, ook al vallen beide onder dezelfde grondwet, de wet van 11 maart 2018. De AML-verplichtingen van instellingen voor elektronisch geld omvatten de identificatie van de cliënt, de risicobeoordeling, de permanente monitoring van de verrichtingen en de meldingsplicht aan de CFI, een referentiekader identiek aan dat van een bank, ongeacht of de uitgever al dan niet gebruikmaakt van het verlichte regime voor kleinschalige actoren. Deze gids beschrijft het kader dat in 2026 van toepassing is en wat de AMLR vanaf juli 2027 zal veranderen.

Wat is een instelling voor elektronisch geld naar Belgisch recht?

Een precies juridisch begrip, los van betalingsdiensten

Elektronisch geld wordt gedefinieerd als een op elektronische drager, met inbegrip van magnetische drager, opgeslagen monetaire waarde die een vordering op de uitgever vertegenwoordigt, die wordt uitgegeven in ruil voor de ontvangst van geldmiddelen ten behoeve van betalingstransacties, en die wordt aanvaard door een andere natuurlijke of rechtspersoon dan de uitgever. Deze definitie, afkomstig uit richtlijn 2009/110/EG, is overgenomen in de wet van 11 maart 2018 betreffende het statuut van en het toezicht op de betalingsinstellingen en de instellingen voor elektronisch geld.

Een instelling voor elektronisch geld (IEG) is de entiteit die gemachtigd is om dit elektronisch geld uit te geven. In tegenstelling tot een betalingsinstelling, die overschrijvingen, domiciliëringen of geldtransfers uitvoert zonder ooit een op zichzelf opgeslagen vordering uit te geven, creëert de IEG een monetaire waarde die vervolgens tussen houders circuleert. Eenzelfde groep kan beide vergunningen combineren wanneer haar bedrijfsmodel de uitgifte van elektronisch geld combineert met bijkomende betalingsdiensten.

Volledige vergunning of verlicht regime: twee statuten, één AML-wet

De wet van 11 maart 2018 zet artikel 9 van richtlijn 2009/110/EG (EMD2) om, dat de lidstaten toelaat bepaalde kleinschalige uitgevers vrij te stellen van een deel van de prudentiële vereisten en de kapitaalvereisten die normaal gelden voor een IEG met volledige vergunning. Dit regime, vaak IEG met beperkte activiteiten genoemd, verlicht de regelgevende last voor actoren met een beperkte uitgifteactiviteit.

Criterium	Criterium	IEG met volledige vergunning	IEG met beperkte activiteiten
NBB-vergunning	Verplicht	Vereenvoudigde registratie
Kapitaalvereisten	Volledig van toepassing	Verlicht of niet van toepassing
Europees paspoort
Verplichtingen van de antiwitwaswet	Volledig van toepassing	Volledig van toepassing
AML-toezicht door de NBB

Cliëntenonderzoek: wat de antiwitwaswet van een IEG vereist

Identificatie en verificatie, ook voor een prepaid-instrument

Zoals elke onderworpen entiteit moet de IEG haar cliënt identificeren en diens identiteit verifiëren vóór het aangaan van een zakelijke relatie of vóór elke occasionele verrichting boven de wettelijke drempels. Voor een online of via een mobiele app verspreid instrument van elektronisch geld steunt deze identificatie meestal op middelen voor identificatie op afstand: de Belgische elektronische identiteitskaart, itsme® of een vooraf gevalideerde videoverificatieoplossing.

De identificatievrijstelling voor elektronisch geld van laag bedrag, strikt omkaderd

De antiwitwaswet voorziet in een identificatievrijstelling voor bepaalde instrumenten van elektronisch geld die aan strikte cumulatieve criteria voldoen, criteria die de Europese grens omzetten die is vastgelegd in artikel 12 van richtlijn (EU) 2015/849, zoals gewijzigd bij richtlijn (EU) 2018/843: uitsluitend nationaal gebruik, geen mogelijkheid tot heroplading of een beperkt maandelijks transactieplafond, en een elektronische opslag die niet meer dan 150 EUR mag bedragen. De vrijstelling vervalt zodra een terugbetaling in contanten of een betaling op afstand op het instrument meer dan 50 EUR bedraagt. Zodra een van deze criteria niet meer wordt vervuld, bijvoorbeeld wanneer het instrument oplaadbaar, op afstand of online bruikbaar wordt, of wanneer het plafond wordt overschreden, is de volledige identificatie opnieuw verplicht.

Risicofactoren die eigen zijn aan elektronisch geld

De typologieën die de CFI en de Europese toezichthoudende autoriteiten voor elektronisch geld hebben vastgesteld, verschillen aanzienlijk van die van een klassieke bankrekening:

• versnippering van opladingen over meerdere prepaid-instrumenten om onder de vrijstellingsdrempels te blijven;
• heroplading in contanten via een netwerk van agenten of distributeurs, gevolgd door een snelle overdracht van de waarde naar een andere houder of een ander rechtsgebied;
• intensief grensoverschrijdend gebruik van een instrument dat theoretisch bestemd is voor beperkt nationaal gebruik;
• snelle terugbetaling in contanten van een kort voordien opgeladen saldo, zonder economische verantwoording.

Wanneer deze factoren zich opstapelen, is verscherpt cliëntenonderzoek (VCO) vereist: een grondige identificatie van de herkomst van de fondsen, hiërarchische goedkeuring en verhoogde permanente monitoring van de relatie.

AML-zelfevaluatie: prioriteiten voor een instelling voor elektronisch geld

• Gedocumenteerd cliëntenacceptatiebeleid, met onderscheid tussen vrijgestelde en geïdentificeerde instrumenten

• Risicomapping die de werkelijke distributiekanalen weerspiegelt (agenten, online, externe netwerken)

• Procedure om de naleving van de cumulatieve criteria voor de vrijstelling van lage bedragen te controleren

• Detectieregels voor versnippering van opladingen en atypische opladingen in contanten

• Effectief operationeel verbod op elke anonieme rekening of rekening onder fictieve naam

• Traceerbaarheid van beslissingen tot verscherpt cliëntenonderzoek bij grensoverschrijdend gebruik

• AML-opleidingsprogramma voor personeel en agenten, met aandacht voor de specifieke kenmerken van elektronisch geld

• Bewaring van cliëntendossiers en transactieregisters gedurende minstens vijf jaar

Meldingsplicht en bewaring van dossiers

Zoals elke financiële instelling meldt de IEG haar vermoedens rechtstreeks aan de Cel voor Financiële Informatieverwerking (CFI) via het goAML-platform, zonder tussenliggend filter. Het tipping-off-verbod geldt voor al het personeel en alle agenten die kennis hebben van het dossier. De volledige procedure, de termijnen en de rol van goAML worden beschreven in onze gids over de verdachte-transactiemelding aan de CTIF.

De bewaring van cliëntendossiers, identificatiebewijzen en transactieregisters moet worden georganiseerd voor een minimale duur van vijf jaar vanaf het einde van de zakelijke relatie of de uitvoering van de occasionele verrichting, onder de voorwaarden bepaald door de antiwitwaswet.

Prudentieel en AML-toezicht: de rol van de NBB

Het Belgische twin-peaks-toezichtsmodel wijst de prudentiële supervisie van IEG's, met inbegrip van het AML-toezicht, toe aan de Nationale Bank van België:

• NBB: vergunningverlening, prudentieel toezicht en AML-toezicht op de in België gevestigde IEG's. Haar aandachtspunten betreffen vooral de samenhang tussen de risicomapping en het werkelijke distributiemodel van de instelling, alsook de traceerbaarheid van de controles die op vrijgestelde instrumenten worden toegepast;
• FSMA: verplichtingen inzake marktgedrag en consumentenbescherming, los van het AML-toezicht.

Voor een volledige methodologie voor het opzetten van het cliëntenonderzoeksbeleid, raadpleeg onze gids over KYC-methodologie en due diligence in België.

Wat de AMLR verandert voor IEG's vanaf 2027

Verordening (EU) 2024/1624 (AMLR), van toepassing vanaf 10 juli 2027, harmoniseert op Europees niveau verschillende aspecten die vandaag aan de beoordeling van elke lidstaat worden overgelaten voor elektronisch geld.

1. 1

   Huidig kader

   2026

   De antiwitwaswet van 18 september 2017 en de wet van 11 maart 2018 omkaderen de Belgische IEG's. De criteria voor de identificatievrijstelling bij lage bedragen, net als de drempels van het regime met beperkte activiteiten, verschillen van lidstaat tot lidstaat binnen de EU.

2. 2

   Publicatie van de technische AMLA-normen

   2026 tot midden 2027

   De autoriteit voor de bestrijding van het witwassen van geld (AMLA) publiceert haar technische reguleringsnormen (RTS) over cliëntenonderzoek en risicofactoren. IEG's moeten hun interne beleid aanpassen vóór de inwerkingtreding van de AMLR.

3. 3

   Toepassing van de AMLR

   10 juli 2027

   De AMLR uniformiseert de risicofactoren die van toepassing zijn op elektronisch geld en omkadert strenger de voorwaarden voor de vrijstelling bij lage bedragen op het niveau van de Unie, wat een einde maakt aan de verschillen in omzetting tussen lidstaten.

Voor een volledig overzicht van de Europese regelgevingskalender, raadpleeg ons artikel over AMLA en het AML-pakket 2024. De volledige tekst van de AMLR is raadpleegbaar op EUR-Lex.

Verder lezen

• AML-verplichtingen van betalingsinstellingen in België: het naburige statuut, geregeld door dezelfde wet van 11 maart 2018
• AML-verplichtingen van onderworpen entiteiten in België: regelgevend overzicht 2026-2027: het algemene kader dat van toepassing is op alle onderworpen entiteiten
• Verscherpt cliëntenonderzoek (VCO) in België: risicofactoren en procedures voor cliënten met een verhoogd risico
• Identificatie op afstand en digitale KYC in België: het regime dat van toepassing is op online onboarding

Veelgestelde vragen

Valt een Belgische instelling voor elektronisch geld onder de antiwitwaswet?

Ja. De wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme onderwerpt uitdrukkelijk instellingen voor elektronisch geld (IEG's) die in België vergund of geregistreerd zijn. Zij moeten hun cliënten identificeren, het risico van elke zakelijke relatie beoordelen, de verrichtingen opvolgen en verdachte transacties melden aan de CFI, net als een kredietinstelling.

Wat is het verschil tussen een instelling voor elektronisch geld en een betalingsinstelling?

Beide statuten worden geregeld door dezelfde wet van 11 maart 2018, maar alleen de instelling voor elektronisch geld (IEG) mag elektronisch geld uitgeven, dat wil zeggen een op elektronische drager opgeslagen monetaire waarde die een vordering op de uitgever vertegenwoordigt. Een betalingsinstelling voert betalingsdiensten uit zonder elektronisch geld uit te geven. Eenzelfde groep kan beide vergunningen combineren.

Ontsnapt een IEG met beperkte activiteiten aan de AML-verplichtingen?

Nee. Het verlichte regime, dat artikel 9 van richtlijn 2009/110/EG (de zogenaamde EMD2) omzet, ontheft bepaalde kleine uitgevers van een deel van de prudentiële vereisten en de kapitaalvereisten, maar ontheft van geen enkele verplichting van de antiwitwaswet. Een IEG met beperkte activiteiten blijft een volwaardige onderworpen entiteit: cliëntenonderzoek, meldingsplicht en bewaring van dossiers blijven onverkort van toepassing.

Is anoniem elektronisch geld toegestaan in België?

Een instrument van elektronisch geld kan enkel onder strikte en beperkte voorwaarden vrijgesteld worden van identificatie, voorwaarden die de Europese opslaggrens van 150 EUR omzetten die is vastgelegd in artikel 12 van richtlijn (EU) 2015/849, zoals gewijzigd bij richtlijn (EU) 2018/843: nationaal gebruik, niet-oplaadbaar of een beperkt maandelijks transactieplafond. De vrijstelling vervalt zodra een terugbetaling in contanten of een betaling op afstand meer dan 50 EUR bedraagt, of zodra het product oplaadbaar of online bruikbaar wordt: de volledige identificatie is dan opnieuw verplicht. De AVG en de antiwitwaswet verbieden in elk geval het aanhouden van een anonieme rekening of een rekening onder een fictieve naam.

Houdt de NBB of de FSMA toezicht op Belgische IEG's voor AML?

De Nationale Bank van België (NBB) is de prudentiële toezichthouder van de in België vergunde instellingen voor elektronisch geld, ook voor de naleving van hun AML-verplichtingen. De FSMA treedt op voor afzonderlijke verplichtingen inzake marktgedrag, niet voor het AML-toezicht.

Wat verandert de AMLR voor instellingen voor elektronisch geld vanaf 2027?

De AMLR (verordening (EU) 2024/1624), van toepassing vanaf 10 juli 2027, harmoniseert op Europees niveau de verplichtingen inzake cliëntenonderzoek voor IEG's, uniformiseert de risicofactoren die eigen zijn aan elektronisch geld en omkadert strenger de vrijstellingsregimes voor lage bedragen, die tot dusver van lidstaat tot lidstaat verschilden.